资金报表

资金报表指的是资金的流进与流出的表格。资金报表一般包含的要素有：现金、银行存款、其他货币资金、银行汇票存款：其中：贴现票据；信用卡存款等。社会保障资金报表包括：社会保险基金资产负债情况和收支情况报表；社会保障基金财*专户资产负债情况和收支情况报表；社会保险费征收情况报表；城市居民*低生活保障资金发放情况报表

其中，其他货币资金是指企业除现金和银行存款以外的货币资金。它包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证存款、信用卡存款、存出投资款。

银行汇票存款是企业为取得银行汇票按规定存入银行的款项。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。单位和个人各种款项的结算，均可使用银行汇票。银行汇票可以用于转账，注明“现金”字样的银行汇票也可以用于支取现金。

信用卡存款是指企业为取得信用卡按照规定存入银行信用卡专户的款项。信用卡是可以存入现金的，但标准信用卡存款没有利息，且存进的钱再取出来需要缴纳手续费（这种情况叫做溢款领回）。