关注类贷款

关注类贷款，是指尽管借款人有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款。该指标通常被视为判断银行信贷风险的重要先行指标。

关注类贷款的特征

1.本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑；

2.借新还旧类贷款，或者需通过其他融资方式偿还的贷款；

3.借款人未按约定用途使用资金；

4.借款人拖欠利息或/和本金、分期还款脱期、垫款；

5.借款人在其他银行的债务已经不良；

6.违反有关法律、法规或授信审批程序发放的贷款。

关注类贷款常见情形

1.借款人的偿债能力、盈利能力等关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平。

2.借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升。

3.借款人未按约定用途使用贷款。

4.借款人在其他金融机构的贷款被划分为次级类。

5.借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调整过大）。

6.借款人或担保人改制（如：分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响。

7.借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化。

8.借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人或主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化。

9.违反行业信贷管理规定或监管部门规章发放的贷款。

10.本金或利息逾期（含展期）90天以内的贷款或垫付款项。

11.宏观经济、市场、行业、管理*策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力。

贷款

贷款是银行或其他金融机构按一定利率和必须归还等条件出借货币资金的一种信用活动形式。

广义的贷款指贷款、贴现、透支等出贷资金的总称。

银行通过贷款的方式将所集中的货币和货币资金投放出去，

可以满足社会扩大再生产对补充资金的需要，

促进经济的发展；同时，银行也可以由此取得贷款利息收入，增加银行自身的积累。

贷款利率的计算：

一定期限内利息与贷款资金总额的比率，是贷款价格的表达形式。即：利率=利息额/贷款本金

利率分为日利率、月利率、年度利率，下面我们以日利率计算做一个例子：

公式一：日利率=日利息÷存（贷）款额X 100%

公式二：日利率=月利率÷30

公式三：日利率=年利率÷360

贷款的还款方式如下：

（1）等额本息还款：即贷款的本金和利息之和采用按月等额还款的一种方式。住房公积金贷款和多数银行的商业性个人住房贷款都采用了这种方式。这种方式每月的还款额相同；

（2）等额本金还款：即借款人将贷款额平均分摊到整个还款期内每期（月）归还，同时付清上一交易日到本次还款日间的贷款利息的一种还款方式。这种方式每月的还款额逐月减少；

（3）按月付息到期还本：即借款人在贷款到期日一次性归还贷款本金〔期限一年以下（含一年）贷款适用〕，贷款按日计息，利息按月归还；

（4）提前偿还部分贷款：即借款人向银行提出申请，可以提前偿还部分贷款金额，一般金额为1万或1万的整数倍，偿还后此时贷款银行会出具新的还款计划书，其中还款金额与还款年限是发生变化的，但还款方式是不变的，且新的还款年限不得超过原贷款年限。

（5）提前偿还全部贷款：即借款人向银行提出申请，可以提前偿还全部贷款金额，偿还后此时贷款银行会终止借款人的贷款，并办理相应的解除手续。

（6）随借随还：借款后利息是按天计算的，用一天算一天息。随时都可以一次性结清款项无须违约金。